东高科技被责令暂停新增客户6个月 母公司实控人被捕

消费日报网讯（记者 卢岳）5月30日，A股上市公司古鳌科技发布公告称，控股子公司东高(广东)科技发展有限公司（下称“东高科技”）收到广东证监局下发的行政处罚决定书。因推广和顾问服务中存在预示收益等三项违规，东高科技被要求暂停新增客户六个月。

古鳌科技表示，这个监管措施将对公司当年的经营业绩产生较大影响。2023年，东高科技实现营业收入4.22亿元，同比增长12.45%；实现扣非净利润650.08万元，同比下降51.67%。去年东高科技已是增收不增利。

值得一提的是，5月初，古鳌科技收到了深交所下发的年报问询函。近日，古鳌科技的实控人陈崇军因涉嫌操纵证券市场罪，被警方批捕。古鳌科技迎来了“多事之秋”。

多项违规并非首次被查

据公告披露，近日东高科技收到了广东证监局下发的[2024]2号《关于对东高(广东)科技发展有限公司采取责令暂停新增客户监管措施的事先告知书》。

经查，广东证监局发现东高科技存在以下违规行为：一是被采取责令暂停新增客户措施期间存在新增客户行为，反映出内部控制不健全，合规管理不到位。二是业务推广及投顾服务过程中存在暗示收益的情况，向客户提供的投资建议缺乏合理依据，未在中国证券业协会登记注册为“投资顾问”的人员向客户提供投资建议，向客户提供投资建议时未告知证券投资顾问的姓名及其登记编码等内容。三是提供证券投资顾问服务未与客户签订证券投资顾问协议。未严格评估客户风险承受能力，个别客户缺少风险测试及适当性评估结果确认书。

针对上述违规行为，广东证监局拟作出以下行政监督管理措施决定：责令东高科技暂停新增客户6个月，于暂停结束后完成整改并提交书面整改报告，广东证监局将视情况对整改情况进行核查验收。

记者梳理证监会官网信息发现，东高科技近年来已多次受罚，且此次最新罚单披露的多项违规行已多次出现。例如，个别人员无证展业方面。2023年7月，东高科技就曾因“任用未在中国证券业协会注册登记为证券投资顾问的人员向客户提供投资建议”的问题，被出具警示函。广东证监局表示，“你公司应当高度重视上述问题，组织工作人员切实加强对证券法律法规的学习，进一步加强内部管控，杜绝此类事件再次发生。”

然而，2023年11月，东高科技因类似违规再次被查。广东证监局发现，东高科技仍存在人员管理不规范的情况，具体体现为未在中国证券业协会注册登记为证券投资顾问的人员向客户提供投资建议；人员管理与业务规模不匹配，大量直接从事营销、客服等工作的员工未在中国证券业协会注册登记，且部分为劳务派遣人员或实习生。

此外，广东证监局于2023年11月下发的政监管措施决定书中，同样披露东高科技在展业过程中存在误导性宣传和暗示收益行为，指出该公司业务推广、协议签订及服务提供环节执业不规范。彼时，广东证监局做出的处罚是责令东高科技自收到本决定书之日起暂停新增客户6个月。

如今暂停新增客户期刚满，东高科技再次被采取责令暂停新增客户的监督管理措施。古鳌科技表示，公司和东高科技高度重视前述问题，将严格按照广东证监局的相关要求，吸取教训，全面排查，切实整改，防止类似情况再次发生。

公司治理能力受质疑

频频收到监管罚单，不免让外界对东高科技以及母公司古鳌科技的治理水平产生质疑。在股票社区平台上，有投资者向古鳌科技董秘发问，“公司运营到底正常么？”

公开资料显示，古鳌科技全称上海古鳌电子科技股份有限公司，成立于1996年，是一家专业提供智慧金融系统整体解决方案以及金融软件信息化产品和服务的高科技企业，主要为国内外金融领域提供金融行情和交易技术平台、信息服务、交易系统整合解决方案、智能清分、智能自助、货币反假等服务。2016年，古鳌科技成功在深交所创业板挂牌上市。

2021年12月，古鳌科技公告称，拟以自有资金1.88亿元收购上海睦誉企业管理中心（有限合伙）和东方高圣科技有限公司（以下简称“东方高圣”）持有的北京东方高圣投资顾问有限公司51%的股权。北京东方高圣投资顾问有限公司便是东高科技的前身，该公司成立于1998年，是国内最早一批获得中国证监会批准设立的证券投资咨询机构。被收购后由东方高圣更名为东高（北京）科技有限公司，后又于2022年8月更名为东高（广东）科技发展有限公司。

记者关注到，古鳌科技收购东高科技事项曾因合规问题引来质疑。上述收购事项经股东大会审议通过后，古鳌科技披露，公司总经理李瑞明2019年2月之前一直任职深圳市懂牛科技有限公司（东方高圣前身）董事长、总经理，退出东方高圣后入职古鳌科技担任总经理。这引来深交所的关注函，要求古鳌科技说明总经理李瑞明与交易对手方东方高圣的历史关联关系是否会对此次股东的投票决策产生重大影响，是否影响此次股东大会决议的有效性，以及李瑞明是否主导此次交易等问题。

此外，古鳌科技的实控人陈崇军也是监管重点关注的对象。据梳理，2023年12月，陈崇军两度收到监管部门的罚单，因违规减持等行为，陈崇军收到上海证监局警示函，后又被深圳证券交易所采取纪律处分。今年4月下旬，陈崇军因涉嫌操纵证券市场罪被刑事拘留。5月28日，古鳌科技公告称，青岛市公安局于5月24日对陈崇军执行了逮捕。

据每日经济新闻此前报道，李某曾举报称，陈崇军非法减持，目的是“先用股票抵偿债务，办理非交易过户股票。再要求债权人将违约处置划转得到的流通股大宗交易给第三方资金账户团队，陈崇军本人实际遥控操纵第三方资金团队证券账户。”举报材料称，通过这种方式，陈崇军将手中的股票转移至第三方资金团队，后进行非法配资业务，每天买进卖出古鳌科技股票，让股价大涨异动，从而吸引散户进场。

不过，上述举报人的说辞目前未获得有关方面证实。今年4月，古鳌科技回复关注函称，“公司尚未掌握陈崇军涉嫌操纵证券市场罪具体事项的相关信息。”

据了解，陈崇军2010年起担任古鳌科技董事长，后“考虑到个人债务问题”，2023年5月起逐步退出公司日常经营管理。据披露，截至今年4月19日，陈崇军直接持有7855.06万股股票，占公司总股本的22.72%，个人债务总额约4.55亿元。陈崇军的债务问题可能对公司造成哪些不利影响？目前公司经营情况如何？古鳌科技对此暂未回复。

经营业绩或受较大影响

古鳌科技公告中披露称，本次东高科技被暂停新增客户6个月，整改期间会对公司当年经营业绩造成较大的影响。该整改期间，存量客户业务不受影响。公司将根据相关事项的进展情况及时履行信息披露义务。

数据显示，2023年东高科技实现营业收入4.22亿元，同比增长12.45%；实现扣非净利润650.08万元，同比下降51.67%。去年东高科技增收不增利的情况引发了监管的关注。5月8日，深交所向古鳌科技下发年报问询函，要求其说明东高科技2023年收入上涨但净利润大幅下滑的原因及合理性。

记者梳理发现，去年东高科技净利润下降主要系销售费用、主营业务成本增加所致。数据显示，因2023年员工人数大幅增长26%，东高科技去年支付给职工以及为职工支付的现金为2.03亿元，同比增长32.88%。同期销售费用为3.05亿元，较2022年增加4748.20万元，同比增长18.44%。其中合作服务费1.35亿元，同比增长26.71%。

实际上，被收购时东高科技的业绩表现就饱受诟病。数据显示，2020年、2021年1-9月分别实现收入4917.37万元、9890.52万元，实现净利润-1481.53万元、-1070.83万元。2021年9月末，北京东高的未分配利润为-5972.21万元。对此，深交所还曾向古鳌科技下发关注函，要求古鳌科技说明此次收购的原因和必要性，以及此次收购亏损标的是否有利于提升上市公司质量、改善财务状况和增强持续盈利能力等问题。

古鳌科技表示，交易对手方对东高科技未来三年业绩作出了承诺，承诺2022年至2024年北京东高合并报表扣非净利润累计不低于1.26亿元，其中2022年扣非净利润不低于3600万元，2023年扣非净利润不低于4000万元，2024年扣非净利润不低于5000万元。

不过，目前来看，2022年、2023年东高科技均未完成业绩承诺，业绩承诺完成率分别仅有37.37%、16.25%。如今东高科技被暂停新增客户6个月，2024年的业绩承诺又能否顺利完成？对此我们将继续关注。